👴 个人养老金账户划算吗

个人养老金2022年底落地：每年最高存1.2万，这笔钱可以从个税税基里全额扣掉，账户里的钱买存款、理财、基金、保险，收益不缴税，一直滚到退休；领取时按领取额的3%单独计税，相当于对本金+收益打个总折扣。

这笔账的胜负手其实在税率档：存的时候省下10%、20%甚至45%，领的时候只交3%，中间的差价就是政策让利；但如果你本来就不用交个税（税率0%），存进去不仅没税可省，领的时候反而倒贴3%，这类人群其实不建议凑热闹。另一个变量是锁定期——钱进去就要等到法定退休年龄才能动，流动性几乎为零。

下面把「存养老金」和「拿税后的钱自己理财」两条路拉到退休那天对比，再把各税率档的差额全景摆开。数字是简化模型算的参考值，个人经验分享，具体以政策和个人情况为准。